Документы для налогового вычета за обучение

34 29.07.2019 3 мин.

Среди большого количества вычетов, предусмотренных налоговым законодательством РФ, очень важным считается возврат денежных средств за образование. Это позволяет снизить финансовое бремя для семей с недостаточным уровнем дохода. При этом можно вернуть себе до 13% денежных средств, затраченных на получение образования.

Какие документы нужны

Организация возврата денежных средств выполняется в несколько этапов. Сначала нужно подготовить все необходимые документы на вычет за обучение и сдать их в подразделение налоговой службы. После этого, в соответствии со статьёй № 88 НК РФ, сотрудники налоговой службы выполняют не выездную (камеральную) проверку всех документов. Она может занимать срок до 3 месяцев. На этом этапе у налоговиков могут возникнуть вопросы, касающиеся правильности оформления бумаг или их подлинности. В течение 10 дней после завершения проверки на адрес физического лица, оформляющего налоговый вычет, должно быть направлено письменное уведомление о результатах. Процедура получения имущественного вычета происходит точно также._

В налоговую службу предоставляются следующие документы для вычета за обучение:

  • паспорт гражданина РФ;
  • справка от работодателя 2-НДФЛ;
  • заявление на возврат денежных средств с банковскими реквизитами счёта;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ. Скачать ее можно тут;
  • договор с учебным заведением с указанием стоимости обучения;
  • лицензия образовательного учреждения;
  • документы, подтверждающие оплату.
_
Пример формы 3-НДФЛ

Паспорт предоставляется в виде заверенной копии основных страниц и страницы с пропиской. Когда податель заявления работает в нескольких местах, то необходимы справки от всех работодателей. Если в процессе обучения руководство образовательного учреждения повысило оплату, то в договоре это должно быть отражено. В качестве документов, подтверждающих оплату за обучение, могут быть предоставлены чеки, квитанции или платёжные поручения.

Про вычет на ребенка инвалида можно прочитать здесь.

При оформлении возврата денежных средств на обучение ребёнка, в дополнение к основным документам, потребуется свидетельство о рождении и справка подтверждающая прохождение обучения на очном (дневном) отделении.

_
Все документы необходимо заверять

Подготовленные документы можно подать лично, через представителя или почтовым отправлением. В последнем случае всё пересылается заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении.

Подавая документы лично можно сразу же получить информацию о неправильном оформлении или нехватке каких-либо бумаг.

Оправление документов по почте может затянуть решение вопроса на срок до 2-3 месяцев. В соответствии с последней редакции статьи № 219 НК РФ возврат денежных средств можно осуществить через бухгалтерию работодателя или налоговую службу. В первом случае определённая сумма не будет вычитаться в виде налога при получении ежемесячной оплаты труда. Во втором случае финансовые средства возвращаются на банковский счёт один раз в год или за весь срок обучения._

Если расходы на обучение были компенсированы работодателем, социальным фондом или оплата образования осуществлялась с использованием материнского капитала, то возврат средств не производится.

Как заверить документы

Сотрудники налоговой службы очень внимательно относятся к заверке документов. Все копии должны быть заверены у нотариуса. Допускается так же личная заверка, когда каждая страница документа подписывается фразой «Копия верна», личной подписью и её расшифровкой. Такой вариант заверки проще и дешевле, но проверяется налоговыми органами более тщательно, поэтому для экономии времени лучше воспользоваться услугой нотариуса. Если документы имеют более одной страницы, то они должны быть прошнурованы соответствующим образом. Обычно эту услугу оказывает нотариальная контора.

Рекомендуем вам прочитать про профессиональный вычет в данном материале.

Видео

Выводы

При выборе учебного заведения следует, прежде всего, обратить внимание на наличие правоустанавливающих документов. Главным из них является лицензия учебного учреждения. Не следует подавать документы в образовательную организацию с сомнительной репутацией. В случае лишения её лицензии, получение вычета не представляется возможным. Про стандартный вычет на ребенка по НДФЛ читайте по ссылке.

Помогла статья? Оцените её:

1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
(Проголосуйте первым)
_ Загрузка...

Поделитесь с друзьями!

Добавить комментарий

Вверх